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光伏反内卷进入“标尺时代”：成本核算模型通则的三重意义

中国能源产业发展网发布时间：

2026-08-03 08:50

【中国能源产业发展网】原创【作者】马行川

2026年7月27日，对中国光伏行业而言是一个值得标记的日子。《光伏行业成本核算模型通则》——这份由中国光伏行业协会牵头编制、国家市场监督管理总局和工业和信息化部指导的团体标准，在这一天正式实施。三天后，市场监管总局在江苏省盐城市对光伏行业开展价格合规指导，直指行业长期存在的“内卷式”竞争。

“这标志着光伏行业遏制低价竞争已从行业自律迈入标准化监管阶段。”西安工程大学产业发展和投资研究中心主任王铁山在接受《证券日报》采访时如是评价。

从“各说各话”到“统一标尺”，这份团体标准的意义远不止于一份技术文件。它更像一把手术刀，切向光伏行业“失血式”竞争的病灶，试图为这个全球领先的中国制造业集群重新校准航向。

第一重意义：终结成本“罗生门”，定标尺

光伏行业“低于成本价销售”的争论由来已久。但一个根本性的问题始终悬而未决：到底什么是成本？

不同的企业有不同的算法。有的以现金成本为底线，有的把折旧摊到极致，有的在硅料、硅片、电池、组件各环节之间做内部转移定价。同一块组件，A企业算出来的“成本”是0.75元/W，B企业算出来是0.68元/W——没有统一标准，“低于成本价销售”的判断就成了空中楼阁。

“这份标准终结了‘成本各说各话’的行业乱象。”硅基材料制备技术国家工程研究中心主任严大洲认为，它以企业会计准则为基础，统一了“硅料—硅片—电池—组件”全产业链的成本计算范围、计算系数和计算模型，为招投标法关于“低于成本中标应予否决”的规定落地提供了可操作的技术标尺。

据Mysteel数据，截至7月24日，N型620W组件均价0.720元/瓦，成本0.670元/瓦，单瓦净利仅0.05元。在“标尺”缺失的时期，这样的微利甚至亏损局面无人能够有效纠偏；有了统一核算模型后，监管有了“看得见的手”可以操作的工具。

据中国光伏行业协会统计，2026年上半年制造端多晶硅产量同比下降9.8%，硅片产量下降7.3%，电池片产量下降21.9%，组件产量下降35.1%。多晶硅致密料均价从年初的52元/kg跌至7月初的32.5元/kg，组件招标价甚至跌破0.7元/W。

上海有色网数据显示，2026年全球光伏组件需求约536GW，而产能高达1100GW。供需错配的鸿沟之下，如果没有成本核算的“标尺”，价格战将永无止境。

第二重意义：构建竞争“红绿灯”，立规矩

市场监管总局在盐城的价格合规指导释放了清晰的信号：监管将坚持规范和促进发展并重，综合运用提醒敦促、合规约谈、行政指导等方式引导光伏企业规范价格竞争行为。对行业反映强烈、严重扰乱市场秩序、提醒约谈仍不整改的经营主体，依法严肃处置。

天合光能股份有限公司董事长高纪凡的评价一针见血：这份标准为光伏行业立下了清晰的成本“标尺”和竞争“红绿灯”。他进一步指出，通过透明化的成本披露机制，引导价格回归合理区间。

值得注意的是，继这份团体标准之后，三项光伏能耗能效国家标准也已发布，将于2027年1月1日强制实施。据华泰证券测算，行业最高将有33%的产能被逐步淘汰。从“团标”到“国标”，从“推荐”到“强制”，光伏行业正在经历一场自上而下的供给侧改革。

上海济懋资产管理有限公司合伙人丁炳中对《证券日报》记者表示，监管部门引导行业回归合理利润区间后，龙头企业研发投入、产能布局优势将持续放大，而缺乏技术和成本优势的低效产能生存压力将进一步加大。

隆基绿能相关负责人向《证券日报》记者表示，光伏产业要破内卷，就必须加大研发投入，加强自主创新及原创技术的发展，推动光伏产业从“制造高地”迈向“创新高地”。

第三重意义：从“做大”到“做强”，促转型

中国光伏行业协会原秘书长王勃华在近期表示，今年上半年我国光伏行业正经历深度调整，行业处在“深度调整中蓄势，理性回归里启新”的阶段。

这份《通则》的三重意义在此交汇：它不只是一项反倾销的技术工具，更是推动中国光伏从“做大”迈向“做强”的制度基石。

严大洲明确指出，标准化成本核算不仅是行业脱困的当务之急，更是中国光伏在全球产业竞争中从“做大”迈向“做强”的制度基石。这一判断的底气来自一组数据：中国电力企业联合会预测，2026年太阳能发电装机规模将首次超过煤电，年底风电和太阳能发电合计装机规模将达到总发电装机的一半。

在光储融合的大趋势中，标准化成本核算的意义还延伸到产业链下游。据SNEC 2026展会信息，主流头部光伏企业正在集体转向：晶科能源从“产品提供商”向“综合能源解决方案提供商”转型；天合光能向“光储智慧能源解决方案服务商”升级；隆基绿能提出从“光伏产品提供商”到“光储融合系统解决方案服务商”再到“绿色能源综合解决方案服务商”的三步跨越。

这些转型都需要一个前提：行业有合理的利润空间来支撑研发投入和商业模式创新。如果全行业陷入“越卖越亏”的死循环，所有的转型蓝图都将是无源之水。

国际维度：供应链话语权的博弈

在国内反内卷的同时，全球光伏供应链格局也在发生微妙变化。据路透社7月27日报道，印度塔塔电力首次瞄准欧洲市场出口光伏组件。然而同一篇报道指出，印度目前装机使用的光伏组件超过95%仍直接或间接依赖中国的技术与原材料。

“欧盟想换的是供货方的名字，换不掉的是供货的源头。”——这个来自行业评论的判断，投射到国内《通则》的政策意图上格外清晰：中国光伏需要通过标准化把内功练好，让“中国制造”不仅是在产能规模上碾压，更在品质、标准、规则层面掌握话语权。

结语

光伏行业的“反内卷”不是一句口号。从7月27日团体标准实施，到7月31日市场监管总局价格合规指导，再到2027年1月1日三项国标强制实施——一条从自律到规范、从团标到国标、从警示到执法的路线图已经清晰展开。

“标尺”已经立下，“红绿灯”已经亮起。正如隆基绿能相关负责人所言，最终目标是“让优质产能获得发展空间，让更高效的产品广泛地应用到市场中，让低效产能有序退出”，实现光伏产业“由大变强、由快变好”的转型升级。

对身处深度调整期的中国光伏而言，这或许正是从“至暗时刻”走向“理性回归”的转折点。

来源：

中国能源产业发展网原创

作者：

马行川